10%-20%税延型养老保险有望出台

　　近日有媒体报道，上海争取了3年的个人税收递延养老型保险试点有望年内变成现实。记者了解到，目前拟参与试点的数家保险公司正厉兵秣马准备抢占这一块市场。占据上海企业年金大半壁江山的长江养老已加紧筹备，日前面向机构客户召开为期4天的社会保障大讲堂，成立上海企业养老金专家顾问委员会，介绍养老保障产品和理念，为争取市场先机铺路。
　　个人税收递延型养老保险，是指投保人所缴纳的保险费在一定比例之内，可以在个人所得税前扣除的养老保险，退休后领取保险金时再补缴个人所得税。对于投保人来说，最大的好处在于，可以提高退休金的替代率水平；减免部分个人所得税支出；个人保单通过团体投保，从而获得类似团险的账户和费率。
　　记者了解到，目前税延型养老产品设计上以分红和万能型契约保险为主，不会开设风险较高的投连账户。长江养老将依托大股东中国太保进行产品设计，而长江养老将负责销售推广，主要通过团险渠道销售。在太保版本的设计草案中，个人最高年税前抵扣金额假设为6000元，假设年工资增长率为6%，届时有望提高养老替代率10%-20%。税延型养老产品以养老为主，兼顾保障，意外保障将10倍于年度保费支出。此外，还有一些限定条件，比如一家客户只能选择一家保险公司，投保人必须到法定退休年龄才能领取年金等（变更国籍、重疾或全残除外）。
　　最终，有多少保费可以税前抵扣将由国税总局公布。业内人士告诉记者，如此设计，保险就具有保障+投资+避税的三重功能，虽然数目不大，但这对于中高层消费人群具有很大的吸引力，有望带来新的增长高峰。